波斯貓 追問

2025-05-11 00:33

老師，我是一般納稅人有勞務資質，同時可以銷售建筑材料,但是沒有建筑資質,現在承包一個工程,因為沒有建筑資質無法開具9%包工包料的工程,是按可以按13%開具材料銷合同,如按按3%勞務合同并開3%發票,是不是就意味著簡易征收了,

鄭慧芳老師 解答

2025-05-11 00:41

同學您好，是你說的這個意思。

波斯貓 追問

2025-05-11 00:43

哪老師是不是就意味我開的13%的材料發票也不能抵扣了

鄭慧芳老師 解答

2025-05-11 00:55

同學您好，開具出去的材料發票不管是專票還是普票銷項稅正常繳納，進項稅關聯的若是已經采用簡易計稅就不能抵扣。

波斯貓 追問

2025-05-11 00:59

哦,哪就是不可以開3%的勞務票,只能選擇13%材料票及9%的勞務票,選擇一般計稅,可以進行正常抵扣,對吧,老師.

鄭慧芳老師 解答

2025-05-11 01:00

同學您好，選擇一般計稅方法，進項可以抵扣。

波斯貓 追問

2025-05-11 17:54

哪就開13%材料票及9%勞務票對嗎？

鄭慧芳老師 解答

2025-05-11 20:16

同學您好，是的，這樣處理進項稅可以抵扣。