黃河 追問

2025-05-18 13:51

跨年了，不知道怎么做賬

董孝彬老師 解答

2025-05-18 13:54

 您好，2024年春節(jié)發(fā)放紅包時(shí)當(dāng)時(shí)錯(cuò)誤地將紅包計(jì)入管理費(fèi)用
借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 200  貸：庫(kù)存現(xiàn)金 200
2025年審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整，因跨年度調(diào)整
借：其他應(yīng)收款-員工 200   貸：以前年度損益調(diào)整 200
借：以前年度損益調(diào)整 200  貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 200
2025年4月通過工資扣回款項(xiàng)，假設(shè)員工當(dāng)月應(yīng)發(fā)工資5000元，扣除200元后實(shí)發(fā)4800元
借：應(yīng)付職工薪酬-工資 5000  貸：其他應(yīng)收款-員工 200  銀行存款 4800

黃河 追問

2025-05-18 14:18

有員工離職了錢收不回來了，怎么做賬？

董孝彬老師 解答

2025-05-18 14:19

您好，這部分不沖回來了

黃河 追問

2025-05-18 14:24

請(qǐng)問去年發(fā)的和今年收回的差額怎么處理？

董孝彬老師 解答

2025-05-18 14:24

您好，差額是收不到的，那就不要沖回了

黃河 追問

2025-05-18 14:27

沒收回的其他應(yīng)收款-員工就一直在賬上掛著嗎？怎么覺得哪里不對(duì)呢？

董孝彬老師 解答

2025-05-18 14:30

您好，不沖，就沒有其他應(yīng)收款，是借：管理費(fèi)用等-福利費(fèi)   貸“現(xiàn)金，就結(jié)束了，也不用沖回的

黃河 追問

2025-05-18 14:36

不涉及匯算清繳納稅調(diào)整嗎？

董孝彬老師 解答

2025-05-18 15:03

您好，調(diào)整的， 這部分扣減了利潤(rùn)，但又 是多扣的，調(diào)增