菡 追問

2025-05-22 09:32

24年并沒有計提這筆費用，25年付的時候本來是要老板付的，老板要求賬上付就賬上付了，1月做賬的時候直接入的其他應付款，沒有計入費用，匯算清繳我已經做完了，現在這個票竟然開過來了，

宋生老師 解答

2025-05-22 09:34

你好，發票的開票日期是什么時候。

菡 追問

2025-05-22 09:36

2025年5.19號開的發票

宋生老師 解答

2025-05-22 09:36

你好，這樣的話，老師建議你直接做到今年算了。

菡 追問

2025-05-22 09:38

老師，按準則來講這個成本是去年的，應該更正匯算清繳，但這樣的就會退稅，給自己惹麻煩了，直接入當年的話，會不會被查呢，以老師的經驗來看

宋生老師 解答

2025-05-22 09:40

你好，概率很低，因為你發票也是今年的。

菡 追問

2025-05-22 09:43

財務發票上備注了是去年的，這樣會不會有問題

宋生老師 解答

2025-05-22 09:45

你好，這個問題不大，你如果擔心。那就去調24年，只是麻煩一些。

菡 追問

2025-05-22 09:46

調的話是不是只要調24年的匯算清繳就可以了？

宋生老師 解答

2025-05-22 09:47

你好，你20年沒有計提的話要補充計提，要涉及到去年的季度所得稅更正。

菡 追問

2025-05-22 09:48

是不是也可以放棄抵扣，今年正常做賬，等25年匯算清繳的時候這部分調增

宋生老師 解答

2025-05-22 09:49

你好，可以的，操作沒問題