鐘存老師 解答

2025-06-20 11:29

借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出

鐘存老師 解答

2025-06-20 11:29

借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整

鐘存老師 解答

2025-06-20 11:30

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅

借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款

鐘存老師 解答

2025-06-20 11:31

轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅導(dǎo)致的增值稅滯納金，計(jì)入當(dāng)期營(yíng)業(yè)外支出

靜候花開(kāi)666 追問(wèn)

2025-06-20 11:31

下個(gè)月申報(bào)納稅的時(shí)候是要在增值稅申報(bào)表上面填寫(xiě)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的金額嗎？申報(bào)轉(zhuǎn)出后，還要做會(huì)計(jì)分錄入賬嗎？

鐘存老師 解答

2025-06-20 11:31

上述給出的是追調(diào)23年的會(huì)計(jì)分錄

靜候花開(kāi)666 追問(wèn)

2025-06-20 11:34

下個(gè)月申報(bào)增值稅怎么處理

鐘存老師 解答

2025-06-20 11:41

您說(shuō)的下個(gè)月，指的就是在25年7月申報(bào)的時(shí)候轉(zhuǎn)出嘛？

靜候花開(kāi)666 追問(wèn)

2025-06-20 11:52

是的，增值稅報(bào)表怎么填寫(xiě)

鐘存老師 解答

2025-06-20 12:00

增值稅申報(bào)表附表2填寫(xiě)轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅金額

鐘存老師 解答

2025-06-20 12:00

會(huì)計(jì)也需要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出分錄
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本/管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出