L is 追問

2025-07-04 23:08

借營業外收入
貸應付賬款
對么

家權老師 解答

2025-07-04 23:09

借：應付賬款
貸: 營業外收入

L is 追問

2025-07-04 23:17

固定資產借方有余額，這個余額平掉呢，因為公司要注銷了，賬上的金額要清掉

家權老師 解答

2025-07-04 23:19

那個需要作價銷售給股東或者賣掉

L is 追問

2025-07-04 23:19

其實應付款和應付職工薪酬上貸方都有金額，這個怎么做平賬呢

家權老師 解答

2025-07-04 23:20

能支付的必須要先支付，不能支付的才轉入營業外收入。同樣不能收回的轉入營業外支出

L is 追問

2025-07-04 23:28

固定資產清理借方有余額，這個怎么做掉賬呢，謝謝

家權老師 解答

2025-07-04 23:30

最終轉入營業外支出/收入

L is 追問

2025-07-04 23:31

是借：營業外支出
貸：固定資產清理么

家權老師 解答

2025-07-04 23:33

是的，就是那樣做的哈

L is 追問

2025-07-04 23:38

固定資產賬面價值借方有余額，要平賬，那會計分錄怎么做呢

家權老師 解答

2025-07-04 23:39

前邊都說了哈，不能直接平賬，需要作價銷售給股東或者賣掉，不然稅局不認，要查賬的

家權老師 解答

2025-07-04 23:41

注銷前還要公示的，該還的錢要還掉，別人有異議就沒法注銷了。不是想注銷就能注銷

L is 追問

2025-07-04 23:53

嗯，知道了。那如果固定資產賬面價格借方有余額，是不是最終也可以轉入營業外支出/收入呢？
借：營業外支出
貸：固定資產

家權老師 解答

2025-07-04 23:54

是的，就是那樣子的哈