Gu 追問

2025-07-10 16:52

這些款項是借款來的，投資款和借款

家權(quán)老師 解答

2025-07-10 16:58

還是一樣的思路，不能支付的款項轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

Gu 追問

2025-07-10 16:58

就是大概這樣的情況

Gu 追問

2025-07-10 17:00

轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，那要申報增值稅和企業(yè)所得稅嗎？賬上沒有錢了怎么繳納產(chǎn)生的稅款？

家權(quán)老師 解答

2025-07-10 17:01

是負(fù)債類科目，不需要歸還的都轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入
資產(chǎn)類科目不能收回的轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出

Gu 追問

2025-07-10 17:04

營業(yè)外收入需要申報增值稅和企業(yè)所得稅嗎？賬上沒有余額的情況下怎么支付這筆稅款，也是有股東自己掃碼支付嗎？

家權(quán)老師 解答

2025-07-10 17:06

營業(yè)外收入要交所得稅的，可以先彌補虧損

Gu 追問

2025-07-10 17:11

就是說先申報了未能歸還的款項，作為營業(yè)外收入，然后產(chǎn)生的企業(yè)所得稅彌補虧損，這家投資公司以往是虧損的狀態(tài)，虧損了13萬，彌補了是不是就不用交了？

家權(quán)老師 解答

2025-07-10 17:13

是的，就是那個意思的