水菁@ 追問

2025-08-02 10:43

那投資公司的分錄怎么寫呢？

文文老師 解答

2025-08-02 10:48

借：長期股權投資 借：累計攤銷 貸：無形資產 貸：營業外收入

水菁@ 追問

2025-08-02 10:50

例如用自己研發的計算機軟著估計300萬對外投資了，那產生的增值稅減免部分要交所得稅嗎？

文文老師 解答

2025-08-02 10:58

產生的增值稅減免部分要交所得稅

水菁@ 追問

2025-08-02 11:12

那所得稅遞延納稅的分錄怎么寫呢？

文文老師 解答

2025-08-02 11:19

遞延可不做賬，實際繳納企業所得稅時做賬。 
或做分錄 借：所得稅費用  貸：遞延所得稅負債

水菁@ 追問

2025-08-02 11:44

那遞延納所得稅負債利潤表填在哪里？

文文老師 解答

2025-08-02 14:03

所得稅費用會增加的

水菁@ 追問

2025-08-02 17:49

在所稅費增加實際要繳稅嗎？因為申請了那遞延納稅，不再次轉讓的話不用繳費的

文文老師 解答

2025-08-03 09:54

遞延可不做賬，實際繳納企業所得稅時做賬。
或做分錄 借：所得稅費用 貸：遞延所得稅負債