Cherish???? 追問

2025-09-24 09:46

就是現在先統一為往來款，待有文件時再調整的意思嗎？  那之前財務在稅務上調整為資本公積申報印花稅的那些就不要管他還是怎么說，現在是賬務一份報表，納稅申報又是另外一份，不知道怎么調，總不能退稅吧

樸老師 解答

2025-09-24 09:52

前期申報的資本公積印花稅暫不處理，后續憑文件確認性質：若為資本公積則保持，若為其他性質可與稅局溝通說明；原 “營業外收入” 已計稅的，當期所得稅申報時調減。
盡快找政府補文件，按文件（如政府補助、需返還資金等）調整賬務，同步修正稅務申報（如補助記其他收益、資本投入補印花稅）。

Cherish???? 追問

2025-09-24 09:57

領導讓反記賬到以前年度，修改憑證，統一記賬標準，說，直接現在修改，看著還是亂，讓返回以前年度修改，并調整賬冊，老師是否可以這樣

樸老師 解答

2025-09-24 09:59

可以反記賬回以前年度修改憑證，統一記往來款。但要注意：
軟件需支持反記賬功能；
同步調整賬冊；
稅務方面，若涉及所得稅、印花稅，需更正申報（可申請退稅或抵減）；
留存調整依據（如領導批示），并盡快補政府文件，后續再按文件最終調整

Cherish???? 追問

2025-09-24 10:01

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2025-09-24 10:02

滿意請給五星好評，謝謝

Cherish???? 追問

2025-09-24 10:06

那老師，再問下，如果我堅持反結賬調整，直接在本期進行賬務調整可以不？就是哪個選擇會風險小，后期保護自己的可能高點

樸老師 解答

2025-09-24 10:07

可以在本期賬務調整的

Cherish???? 追問

2025-09-24 10:07

不反結賬調整，直接本期操作以前錯誤和反結賬回去同時賬冊調整

樸老師 解答

2025-09-24 10:10

直接做跨年的就可以
在今年的賬套里做