一笑而過 追問

2025-11-02 14:02

老師，我現在想錄入9月的期末數，作為10月的期初數，從10月1日開始到財務軟件上做帳。

董孝彬老師 解答

2025-11-02 14:02

您好，資產負債表不平是因為你只錄了部分數據，缺了最關鍵的公司從開業到現在賺的總利潤（或總虧損），這個數藏在你的**支付寶流水里但沒體現在賬上，你需要先盤點清楚10月1日公司所有的家當，公式是：總資產（現金+應收+存貨+固定資產）— 總負債（應付+借款）— 股東投入的實收資本 = 累計未分配利潤，把這個算出來的差額數（假設是X元）作為“利潤分配—未分配利潤”科目的期初余額錄入軟件，比如做一筆期初匯總分錄：借：庫存現金10000 應收賬款5000 固定資產20000 貸：應付賬款8000 實收資本10000 利潤分配—未分配利潤（10000+5000+20000—8000—10000=17000）17000，這樣借貸都是35000就平了。

一笑而過 追問

2025-11-02 14:02

為了工作方便 貸方累計金額  借方累計金額  我就不錄入了

董孝彬老師 解答

2025-11-02 14:14

 您好，這不行，不錄入累計金額會導致利潤表和現金流量表無法正確取數，報表永遠不平，你必須把每個科目的本年累計借方和累計貸方金額都準確錄入，系統才能自動計算出正確的期末余額和本年累計發生額，這是建賬的基礎。