老師您好，我們企業(yè)租的房子簽三年合同，但我們企業(yè)提前不租了，押金也不能給我們退，我們能把這個(gè)押金當(dāng)房租嗎？三年我們只租了兩年，開發(fā)票是開了三年是我們企業(yè)自己開的，有一年的發(fā)票要沖紅嗎？沖紅到稅務(wù)說必須房東去才可以沖紅。那對我們企業(yè)怎么辦？房東不配合怎么辦？

樸老師

職稱：會計(jì)師

2025-12-24 10:30

先明確：你是承租方，房租發(fā)票應(yīng)由房東（銷售方）開，你自行開的發(fā)票不合規(guī)，需先處理不合規(guī)開票，再按實(shí)際租期重開 / 沖紅。
沖紅規(guī)則：
專票已抵扣：你作為購買方申請《紅字信息表》，稅務(wù)審核通過后，房東必須據(jù)此開紅字發(fā)票，不是非要房東到場，系統(tǒng)可辦。
房東不配合：書面催告 + 留存證據(jù)→向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)投訴（房東有開票 / 紅沖義務(wù)）→稅務(wù)可責(zé)令其改正、罰款；仍不配合，可走訴訟要求履行義務(wù)并賠償損失。
未實(shí)際發(fā)生的 1 年租金：沖紅后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，多繳稅費(fèi)可申請退稅，同時(shí)調(diào)減對應(yīng)費(fèi)用，避免稅前扣除風(fēng)險(xiǎn)

Lili 追問

2025-12-24 11:17

老師我們是開的是普通發(fā)票，是到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理的，當(dāng)時(shí)也是跟房東協(xié)商好了，人家就不愿意意開發(fā)票，當(dāng)時(shí)租的時(shí)候也說明的。那我沖紅后如何寫分錄當(dāng)，我們這有合同有啥不算不合規(guī)，我們是到稅務(wù)局開的。

樸老師解答

2025-12-24 11:18

沖紅的時(shí)候直接紅沖就可以了

Lili 追問

2025-12-24 11:26

老師沖紅了我們什么都不用管了是嗎？因當(dāng)時(shí)我做賬也沒做最后一年。

樸老師解答

2025-12-24 11:29

是的
紅沖了就可以了

Lili 追問

2025-12-24 11:34

好的，謝謝老師。