哆啦 追問

2025-12-27 19:53

載止到現在已經預繳了1500元的企業所得稅，如果 想把利潤控制在300萬以下，需要拿多少發票回來？

小林老師 解答

2025-12-27 19:58

你企業目前資產總額和人數多少？

小林老師 解答

2025-12-27 19:59

除了未取得發票部分，66萬元是否有需要納稅調增的？

哆啦 追問

2025-12-27 20:02

資產是4000萬，人數是21人，66是本年利潤總額的累計數啊，老師

小林老師 解答

2025-12-27 20:42

66也不一定能全部扣除

小林老師 解答

2025-12-27 20:42

有些是限額企業所得稅扣除的

哆啦 追問

2025-12-27 20:51

老師，你的意思是說本年累計利潤總額可能不止66萬，可能有要調增的費用和成本，是這個意思嗎？

小林老師 解答

2025-12-27 22:20

不是，是66萬里面的數據不一定可以全部扣除

哆啦 追問

2025-12-28 08:30

這66萬是利潤呢，還要扣除什么老師？

小林老師 解答

2025-12-28 08:58

不是這個意思，是66萬利潤里有不能企業所得稅扣除的支出，需要納稅調增

哆啦 追問

2025-12-28 09:01

那就是說，如果這66萬里面。有企業所得稅前不能扣除的費用或者成本。需要納稅調增，那這個利潤就不止66萬，是這個意思吧，老師？

小林老師 解答

2025-12-28 09:02

會計利潤是66，但是企業所得稅口徑就＞66

哆啦 追問

2025-12-28 09:04

老師的意思是說，我們會計核算出來的利潤66萬。不一定等于稅法上認可的利潤，66萬可能會有調增的費用和成本，對嗎？

小林老師 解答

2025-12-28 09:08

是的，你的理解非常正確

哆啦 追問

2025-12-28 09:10

會計利潤是66，但是企業所得稅口徑就＞66，這又是什么意思？老師

小林老師 解答

2025-12-28 09:10

就是企業所得稅不能扣除或者限額扣除

哆啦 追問

2025-12-28 09:15

但是也有可能會計上核算出來的利潤和稅法的口徑是一致的

小林老師 解答

2025-12-28 09:28

你企業66里有業務招待費？

哆啦 追問

2025-12-28 09:38

如果我會計上核算出來的利潤和稅法的口徑是一致的，我之前已經預繳了1500塊錢的企業所得稅，那我還需要拿多少發票回來，才能把這個利潤控制在300萬以下？

小林老師 解答

2025-12-28 09:46

那就至少取得234萬元

哆啦 追問

2025-12-28 10:31

不是啊，老師，我只需要把利潤控制在300萬啊，現在的累計利潤總額是66萬，暫估的成本費用 是300成，我只需要拿67萬左右的成本費用的發票回來，就可以把利潤控制在300以下了啊。為什么 至少要取得234萬呢？老師，麻煩指點一下，感謝

小林老師 解答

2025-12-28 10:38

沒有發票暫估支出不能稅前扣除。納稅調增