小酒窩 追問

2025-12-28 14:39

計(jì)入營業(yè)外收入的5000元需要申報(bào)增值稅嗎

暖暖老師 解答

2025-12-28 14:40

不需要的，但是需要申報(bào)企業(yè)所得稅

小酒窩 追問

2025-12-28 14:50

老師，假如倉儲(chǔ)公司不是現(xiàn)金賠付，而是以其應(yīng)收我司的倉儲(chǔ)費(fèi)12萬元，互抵賠付后還應(yīng)收倉儲(chǔ)費(fèi)2萬元（10萬元不開發(fā)票，2萬元就開了發(fā)票給我們。這個(gè)又怎做分錄呢？

小酒窩 追問

2025-12-28 14:51

倉儲(chǔ)公司應(yīng)收我司的倉儲(chǔ)費(fèi)12萬元是含稅價(jià)

暖暖老師 解答

2025-12-28 14:54

借待處理財(cái)產(chǎn)損益95000
貸庫存商品95000

借應(yīng)付賬款100000
貸待處理財(cái)產(chǎn)損益95000
營業(yè)外收入5000

小酒窩 追問

2025-12-28 14:56

互抵的10萬元倉儲(chǔ)費(fèi)不用做分錄嗎

暖暖老師 解答

2025-12-28 14:57

那個(gè)你正常做借費(fèi)用12
貸應(yīng)付賬款12

暖暖老師 解答

2025-12-28 14:58

只是我們不再付錢，這倆抵消了

小酒窩 追問

2025-12-28 15:22

我可以這樣做分錄嗎？
借：銷售費(fèi)用-倉儲(chǔ)費(fèi)    10萬
       銷售費(fèi)用-倉儲(chǔ)費(fèi)    1.89萬
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額    0.11萬
      貸：應(yīng)付賬款    12萬

暖暖老師 解答

2025-12-28 15:22

可以的，這個(gè)分錄沒問題的

小酒窩 追問

2025-12-28 15:31

老師，互抵未開票的倉儲(chǔ)費(fèi)確認(rèn)了10萬元，這個(gè)在稅務(wù)上會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？需要調(diào)增嗎

暖暖老師 解答

2025-12-28 15:36

不會(huì)的，這個(gè)沒風(fēng)險(xiǎn)，有相互抵消協(xié)議就可以的

小酒窩 追問

2025-12-28 15:54

好的，有相互抵肖協(xié)議。還有一個(gè)問題，我司與倉儲(chǔ)公司的這些倉儲(chǔ)費(fèi)、配送費(fèi)需要申報(bào)印花稅嗎

暖暖老師 解答

2025-12-28 15:55

倉儲(chǔ)費(fèi)需要申報(bào)印花稅，配送費(fèi)不需要的

小酒窩 追問

2025-12-28 16:56

好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2025-12-28 16:58

不客氣祝你工作順利