卡布奇諾 追問(wèn)

2026-01-04 14:24

那12月份開(kāi)了票，1月份紅沖，12月份和1月份分別咋做賬？

小菲老師 解答

2026-01-04 14:24

同學(xué)，你好 
12月份 
借：應(yīng)收賬款 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
1月份紅沖 
借：應(yīng)收賬款  負(fù)數(shù) 
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入  負(fù)數(shù) 
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  負(fù)數(shù)

卡布奇諾 追問(wèn)

2026-01-04 14:29

那我們12月份還得把稅先交了
老師，還有個(gè)問(wèn)題，如果勾選進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，稅務(wù)局會(huì)給退稅嗎？或者后期公司就是沒(méi)什么業(yè)務(wù)了，還有很多進(jìn)項(xiàng)，這樣的話可以勾選了進(jìn)項(xiàng)，稅務(wù)局給退稅嗎？

小菲老師 解答

2026-01-04 14:31

同學(xué)，你好 
是的 
 
會(huì)退稅的