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送心意

董孝彬老師

職稱中級會計師

2026-01-12 18:41

 同學您好,很高興為您解答,請稍等

董孝彬老師 解答

2026-01-12 18:44

您好,1.借:固定資產清理
借:累計折舊
貸:固定資產
借:固定資產清理
貸:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)
借:銀行存款
貸:固定資產清理
借:資產處置損益
貸:固定資產清理
(如為損失則做相反分錄)
2.季度申報 將資產處置損益計入當期利潤總額預繳。
3.匯算清繳 填報A105090《資產損失稅前扣除及納稅調整明細表》。

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匯算清繳調增 納稅調整明細表扣除項目30欄填寫賬載金額
2023-07-20 07:16:50
?同學您好,很高興為您解答,請稍等
2026-01-12 18:41:27
這種情況不需要的
2022-03-17 12:00:22
企業所得稅的話是在5月31號之前。個人所得稅經營所得是一到三月,綜合所得是三到六月。
2022-03-06 23:18:55
同學你好 所得稅匯算需要看是不是有損失 沒有損失填寫收入明細表
2022-05-23 11:04:16
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