樸老師 解答

2026-01-14 14:32

可能是工作很忙，你有什么問題

英 ?? ?? 追問

2026-01-14 14:34

好的。老師如果暫估，沖紅以后沒有沖完的成本，在利潤表里面營業(yè)成本是負(fù)數(shù)？這樣是正常的嗎？

樸老師 解答

2026-01-14 14:35

不正常
你暫估的大于你收到的發(fā)票金額對(duì)嗎

英 ?? ?? 追問

2026-01-14 14:36

是的，上個(gè)季度暫估以后，這個(gè)季度全部沖紅了。現(xiàn)在這個(gè)季度的利潤表營業(yè)成本是負(fù)數(shù)

樸老師 解答

2026-01-14 14:42

你來發(fā)票之后才可以紅沖暫估的。如果暫估的金額大于來的發(fā)票金額，那你就按來的發(fā)票金額紅沖，然后按發(fā)票金額做藍(lán)字分錄，沒有來發(fā)票的那部分繼續(xù)暫估。匯算清繳之前如果還沒來發(fā)票，那就直接調(diào)增。

英 ?? ?? 追問

2026-01-14 14:46

老師后面的發(fā)票不來了。

英 ?? ?? 追問

2026-01-14 14:47

老師，現(xiàn)在不來的發(fā)票直接調(diào)增。

樸老師 解答

2026-01-14 14:56

那你匯算清繳調(diào)增就行了
季度申報(bào)不需要管