菡 追問

2026-01-14 16:41

那做賬是做在當(dāng)月還是按記錄時(shí)間做在下月呢？

文文老師 解答

2026-01-14 16:44

按記錄時(shí)間做在下月

菡 追問

2026-01-14 16:54

那發(fā)貨當(dāng)天我需不需要確認(rèn)收入，如果開票了，借：應(yīng)收賬款  貸：主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交銷項(xiàng)稅       借：主營業(yè)務(wù)成本   貸：庫存商品（暫估）  等下月初的時(shí)候紅沖成本   按月初的記錄再重新做一遍，附上出庫單。如果沒有開票，是不是可以不確認(rèn)收入？

文文老師 解答

2026-01-14 17:03

如果月末盤點(diǎn)當(dāng)天有出庫，且開票了，要確認(rèn)收入與增值稅

菡 追問

2026-01-14 17:05

結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候是先暫估，后按發(fā)出商品的日期再紅沖，結(jié)轉(zhuǎn)

文文老師 解答

2026-01-14 17:10

是的，你的理解是對(duì)的。

菡 追問

2026-01-14 17:37

老師那后附單據(jù)，送貨單簽收日期是不是也應(yīng)該讓對(duì)方簽月初的日期，還有出車記錄？

文文老師 解答

2026-01-14 17:38

是的，也應(yīng)該讓對(duì)方簽月初的日期

菡 追問

2026-01-15 09:04

老師，那這樣的話，送貨出車日期不就匹配不上了，這樣有關(guān)系嗎

文文老師 解答

2026-01-15 09:09

這個(gè)沒關(guān)系，最后一天送貨。

菡 追問

2026-01-15 09:12

出車時(shí)間最后一天，送貨單是月初第一天，簽收也是第一天，這個(gè)如果稽查的話沒關(guān)系嗎

文文老師 解答

2026-01-15 09:14

這個(gè)沒有關(guān)系的，只是盡可能 避免這種情況。

菡 追問

2026-01-15 09:16

老師，一般公司盤點(diǎn)的時(shí)候是不是也會(huì)避免發(fā)貨和新產(chǎn)品入庫

文文老師 解答

2026-01-15 09:20

是的，尤其是年末最后一天。而且通常是下午或晚上盤點(diǎn)

菡 追問

2026-01-15 09:25

老師制造業(yè)盤點(diǎn)的話是原材料和產(chǎn)生品和半產(chǎn)成品都需要盤點(diǎn)嗎

文文老師 解答

2026-01-15 09:26

半成品通常不用盤點(diǎn)。盤原材料 與入庫的產(chǎn)成品