奔跑中的奮斗 追問

2026-01-19 10:27

好的，謝謝老師

小菲老師 解答

2026-01-19 10:29

不客氣，祝工作順利

奔跑中的奮斗 追問

2026-01-19 11:03

2025年補繳2024年增值稅？

小菲老師 解答

2026-01-19 11:06

同學，你好 
借：應交稅費-未交增值稅 
貸：銀行存款

奔跑中的奮斗 追問

2026-01-19 11:07

要計提增值稅么

小菲老師 解答

2026-01-19 11:08

同學，你好 
要計提的

奔跑中的奮斗 追問

2026-01-19 11:09

2025年調整2024年的銷售收入，調整了2024年稅務申報表，2025年底繳的稅費和滯納金

小菲老師 解答

2026-01-19 11:11

同學，你好 
借：應收賬款 
貸：以前年度損益調整 
應交稅費-應交增值稅-銷 
 
借：應交稅費-未交增值稅  
貸：銀行存款 
 
借：營業(yè)外支出 
貸：銀行存款

奔跑中的奮斗 追問

2026-01-19 11:13

計提是：借：營業(yè)外支出貸：應交稅費

小菲老師 解答

2026-01-19 11:14

同學，你好 
增值稅的計提，是做收入分錄