金生水起 追問

2026-01-26 14:59

對方又開了同等金額藍字發(fā)票。

金生水起 追問

2026-01-26 15:00

對25年當月增值稅納稅申報表需要更正申報嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-01-26 15:02

借：進項稅
貸：進項稅轉(zhuǎn)出

金生水起 追問

2026-01-26 15:09

前面原材料和應付賬款已做負數(shù)，是不是還得做個正數(shù)分錄，2025年當月增值稅納稅申報需要更正申報嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-01-26 15:10

不需要的，直接我那樣做分錄就行

金生水起 追問

2026-01-26 15:15

這樣原材料和應付賬款不就少了嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-01-26 15:16

你是相同的金額為啥就少付款了？

金生水起 追問

2026-01-26 15:24

老師，你前面不是做了一筆負數(shù)分錄嗎？后面發(fā)票又來了，原材料和應付賬款需要相應增加呀。

家權(quán)老師 解答

2026-01-26 15:25

只是換開發(fā)票，材料和應付賬款并未增減，只是影響了進項稅

金生水起 追問

2026-01-26 15:27

那就是只做借：進項稅 貸：進項稅轉(zhuǎn)出，這一個分錄吧。

家權(quán)老師 解答

2026-01-26 15:28

是的，就是那個意思的