歡喜 追問

2026-02-13 22:12

投資者替公司支付了42500的設計費，當時公司還沒有開戶，賬戶上沒有42500的痕跡，就是加上這42500實繳800萬已經到位了，但賬面只有7957500

apple老師 解答

2026-02-13 22:19

好的，明白了
如果當初的設計費發票在的話，
你這樣做賬，就當是老板用現金注資了42500
借：庫存現金 42500
貸：實收資本  42500


借：長攤-開辦費  42500
貸：庫存現金   42500

apple老師 解答

2026-02-13 22:22

開辦費 再按期分攤 就行，


如果說當時的開辦費已經攤銷完畢。那就計入 管理費用等也行

歡喜 追問

2026-02-14 00:13

老師因為當時稅務系統也沒開通發票也沒有

歡喜 追問

2026-02-14 00:15

設計公司直接給出資方開了發票和我們沒有關系

歡喜 追問

2026-02-14 00:16

現在第一賬面上就沒有這42500，銀行流水也沒有，稅務系統也沒有42500的痕跡

apple老師 解答

2026-02-14 06:07

能否問出資方把發票要過來，
雖然抬頭不是你家，因為公司未成立沒有抬頭，所以，就用這個發票直接入賬就行，
會計分錄就是上面我寫的，

apple老師 解答

2026-02-14 06:14

再不濟 和老板去說這件事，請他出面協助，

假如說發票又實在找不到，至少寫一個情況說明給你們公司，請出資方蓋章簽字，

用這個 情況說明書把賬做平，


情況說明書上 把前因后果寫清楚，且說明 42500
也是注資款

歡喜 追問

2026-02-14 06:30

收到謝謝老師

apple老師 解答

2026-02-14 06:36

不客氣 同學。很高興為你解答