哆啦 追問

2026-02-20 08:52

金額肯定不一樣啊，怎么可能一樣呢？暫估的時候還不知道發生多少

暖暖老師 解答

2026-02-20 08:54

那不可以的，肯定不可以

哆啦 追問

2026-02-20 09:15

為什么？老師

暖暖老師 解答

2026-02-20 09:24

不一樣的，暫估的前提是金額確定，只是沒開發票而已

哆啦 追問

2026-02-20 12:38

賬上掛著暫估費用30萬，所得稅匯算清繳的時候調出來交了稅，那賬務應該怎么處理？還掛在那里嗎？

暖暖老師 解答

2026-02-20 13:19

納稅調增繳納企業所得稅，然后沖了

哆啦 追問

2026-02-20 13:26

賬務處理應該怎么做？

暖暖老師 解答

2026-02-20 13:28

沖了，把以前暫估的分錄沖平了

哆啦 追問

2026-02-20 13:35

現在是企業所得稅納稅調增了，但是沒有30萬的發票回來，怎么沖？

哆啦 追問

2026-02-20 13:38

就是我們已經把暫估費用30萬。交了企業所得稅。但是我們是沒有拿30萬的發票回來，那30萬就一直掛在暫估費用那里。我們交過稅了，應該怎么做賬務處理？

暖暖老師 解答

2026-02-20 13:46

暫估沖了，利潤交了相當于不存在

哆啦 追問

2026-02-20 13:46

具體賬務處理應該怎么做？老師

暖暖老師 解答

2026-02-20 13:50

你以前的分錄怎么做的，沖了

哆啦 追問

2026-02-20 15:59

暫估：借：費用/成本         10000
             貸：應付賬款 -暫估       10000

暖暖老師 解答

2026-02-20 16:47

借以前年度損益調整-10000
貸應付賬款暫估-10000