哆啦 追問

2026-02-21 20:14

送禮和業務招待是進項稅不能抵扣，對嗎？老師

apple老師 解答

2026-02-21 20:27

對的。理解完全正確。
稅法明確不能抵扣

哆啦 追問

2026-02-21 20:28

送客戶禮品，需要幫客戶代扣代繳個人所得稅的嗎？老師

apple老師 解答

2026-02-21 20:31

不需要。你家賬上就當做業務招待費處理就行

哆啦 追問

2026-02-21 20:44

購買紙巾放在辦公室給員工使用入什么費用？

apple老師 解答

2026-02-21 21:04

記入 辦公費


借：管理費用-辦公費
貸：銀行存款

哆啦 追問

2026-02-22 11:11

老師，員工出差高鐵票的退票手續費進項稅也是可以勾選抵扣的，對嗎？

apple老師 解答

2026-02-22 11:19

對的，理解完全正確，可以抵扣，符合稅法規定

哆啦 追問

2026-02-22 11:20

核心是這個高鐵票要有員工的身份證號，名字。對嗎

apple老師 解答

2026-02-22 11:22

核心不是 要有名字和身份證號， 因為高鐵票本身就是實名制的，


核心在于 這個人 是你們公司的員工

哆啦 追問

2026-02-22 13:21

員工出差的高鐵票，出差的滴滴打車發票，出差產生的高速費發票，出差產生的住宿費專票，這些都是可以抵扣的，對嗎，老師

apple老師 解答

2026-02-22 13:23

只要是你家的真實業務，高鐵票/高速費  肯定可以抵扣，直接勾選就行，


滴滴發票的話，暫時不符合稅法的格式 不能抵扣，

哆啦 追問

2026-02-22 13:25

滴滴發票可以計算抵扣，對嗎

apple老師 解答

2026-02-22 13:29

滴滴發票不能計算抵扣，

哆啦 追問

2026-02-22 13:39

現在有一個問題，因為之前是代理記賬會計做的賬，有很多高速費的發票和高鐵發票，員工出差產生的，都沒勾選抵扣進項稅。直接價稅合計入了成本費用。導致我們電子稅務局現在。抵扣類勾選那里有很多發票。怎么辦

apple老師 解答

2026-02-22 14:37

你可以一次性把稅局的票全部勾選，

按照勾選的 進項額合計 一次性把賬沖了就行

哆啦 追問

2026-02-22 14:46

借：應交稅費-進項稅             貸：以前年度損益調整           ？

apple老師 解答

2026-02-22 14:52

對的，就是這么做的，

哆啦 追問

2026-02-22 14:53

不想這樣搞了，2024年的都有，怎么調？就是2024年的高鐵票，代賬價稅合計入了費用。

apple老師 解答

2026-02-22 14:58

我的建議時，
不管是幾月的，就算是好幾年的，全部勾選后。進項稅也不會超過 1000元吧

畢竟你們是小企業，金額又不大，真的調來調去太費勁了，

就直接當做2月的 費用做處理

借  進項稅
貸 管理費用


稅局絕對不會因為這點金額來查的