小葉子10325279 追問

2026-03-25 16:55

我在我的財務軟件中，損益科目里沒有找到以前年度損益調整這個分錄，是否需要自己增加上去？

暖暖老師 解答

2026-03-25 16:55

那直接用利潤分配-未分配利潤

小葉子10325279 追問

2026-03-25 16:57

即：借 累計折舊   貸：利潤分配-未分配利潤 ？

暖暖老師 解答

2026-03-25 16:57

是的，你的會計分錄是對的

小葉子10325279 追問

2026-03-25 16:58

好的，謝謝老師！

暖暖老師 解答

2026-03-25 17:00

不客氣祝你工作順利

小葉子10325279 追問

2026-03-25 17:17

老師，還是上面那個問題，如果我做了分錄  借 累計折舊   貸：利潤分配-未分配利潤  后，還需要對去年的企業所得稅年報進行更正嗎？要更正的話，是更正哪些內容及數據？

暖暖老師 解答

2026-03-25 17:20

需要更正，成本減少才對的

小葉子10325279 追問

2026-03-25 17:27

成本減少具體指的是哪個？需要修改哪里的數據？我在今年對去年的賬務作調整，不是應該會直接在今年最近一個季度的企業所得稅季報那里反映調整后的數據嗎？

暖暖老師 解答

2026-03-25 17:28

這個累計折舊當時結轉到哪里就減少哪里