漫步 追問

2026-03-30 10:46

我們是用的電費分割單入賬，貸方應付應該付給誰呢，電網(wǎng)還是變壓器所屬的公司？

家權老師 解答

2026-03-30 10:48

貸方就是你們發(fā)票上的銷售方

漫步 追問

2026-03-30 10:58

做了這筆分錄后，匯算清繳后還需要做什么處理呢老師？

家權老師 解答

2026-03-30 10:58

你要稅前扣除，就要更正上年的報表，然后再做匯算

漫步 追問

2026-03-30 11:03

我是一月份收到7-12月份的電費發(fā)票，7-12月份要全部更正申報么？

家權老師 解答

2026-03-30 11:04

不是，只更正12月的季度申報就行，

漫步 追問

2026-03-30 11:15

更正哪些數(shù)據(jù)老師？

家權老師 解答

2026-03-30 11:20

就是剛才做賬的數(shù)據(jù)
資產(chǎn)負債表
借：利潤分配-未分配利潤   減少
       增值稅-待轉(zhuǎn)進項稅  增加
貸：應付賬款  增加
利潤表個管理費用增加

漫步 追問

2026-03-30 11:32

我25年是暫估的電費發(fā)票30萬，今年實際收到發(fā)票15萬，不用把原來的暫估紅沖么老師？

家權老師 解答

2026-03-30 11:32

暫估金額多了需要沖多暫估的金額15萬

漫步 追問

2026-03-30 11:52

這樣跟前面手的就有點不一樣了是吧老師，麻煩老師給完整的寫一下分錄

家權老師 解答

2026-03-30 11:56

就是這個分錄，負數(shù)
借：利潤分配-未分配利潤

貸：應付賬款-暫估

漫步 追問

2026-03-30 12:03

這個分錄相當于紅沖了暫估與實際電費的差額么？

家權老師 解答

2026-03-30 12:04

是的，就是那個意思的。午休了哈，有問題下午上班繼續(xù)