

老師24年異常發票稅務局不讓抵扣了,讓做納稅調增,補繳企業所得稅和滯納金,老師怎么做賬呢?
答: 同學,你好 借:以前年度損益調整 貸:應交稅費 借:應交稅費 貸:銀行存款 借:營業外支出 貸:銀行存款
納稅調增繳納的企業所得稅款,能否在企業所得稅前扣除
答: 納稅調增繳納的企業所得稅款,不可以在企業所得稅前扣除
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
計算企業所得稅應納稅所得額,哪些調增調減。謝謝
答: 1,調減1000 2,調增500+50 200-9000×15% 85-9000×0.5% 你計算一下結果 調減40+10+30×75%
24年交以前年度企業所得稅滯納金,會計把滯納金計入應交稅費-應交企業所得稅中了,25年申報企業所得稅年報的時候,調增明細表,滯納金項目賬載金額和電子稅務局不一致,怎么處理賬務,怎么申報企業所得稅年報
請問,公司出售名下車輛(今年5月),由于開發票售價過低,現在稅務局通知要按照規定補交增值稅和企業所得稅。這個企業所得稅補繳,需要調整所得稅季度報表,售出車輛的企業所得,應該調整哪一項?
老師在21年稅務查出并補繳19年度企業所得稅也補了滯納金,這補所得稅款和滯納金在22年企業所得稅匯算清繳都要調增嗎還是只調增滯納金?謝謝









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@ 追問
2026-04-03 10:37
小菲老師 解答
2026-04-03 10:38