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送心意

董孝彬老師

職稱中級會計師

2026-04-11 10:24

 同學您好,很高興為您解答,請稍等

董孝彬老師 解答

2026-04-11 10:28

您好,1. 當月申報:符合視同自產填增值稅免抵退稅銷售額,做免抵退稅申報;不符合填免稅銷售額,做免稅申報。
2. 進項發票未到:不影響當期增值稅及退稅申報,暫不處理。
3. 進項稅轉出:免稅業務在進項發票認證抵扣當期轉出,填附表二14欄;免抵退稅業務出口當期按FOB價×(征稅率-退稅率)做轉出,分錄:借:主營業務成本 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出)。
4. 查歷史報關:登錄中國國際貿易單一窗口,貨物申報-報關數據查詢,按本企業及商品信息篩選出口報關單。

學堂用戶_ph807735 追問

2026-04-11 10:41

多謝老師!

董孝彬老師 解答

2026-04-11 10:42

 祝您:諸事順遂,皆得所愿!
  希望以上回復能幫助到您,感謝您點擊下方????????給予鼓勵~

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相關問題討論
?同學您好,很高興為您解答,請稍等
2026-04-11 10:24:19
你好,按照毛利率大致估算,比如你毛利20%,那么開票100多贏要有80的進項。
2022-10-16 14:19:07
你好,一般納稅人的可以。
2020-06-19 12:10:15
您好,同學,請稍等下
2023-09-19 10:17:05
你好,對的是的,簡易計稅的,不可以抵扣的。
2022-01-07 10:11:06
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