樸老師 解答

2026-04-11 14:09

同學(xué)你好
你是哪里的

悠揚 追問

2026-04-11 14:09

安徽合肥的

樸老師 解答

2026-04-11 14:13

1. 安徽省電子稅務(wù)局
登錄 → 地方特色 → 社保業(yè)務(wù) → 查詢統(tǒng)計 → 社會保險費繳費記錄，選所屬期，導(dǎo)出/打印匯總/明細，可打電子繳款憑證。
2. 社保費管理客戶端
登錄 → 查詢統(tǒng)計 → 社保費申報明細查詢，同步數(shù)據(jù)、選所屬期，導(dǎo)出PDF/Excel打印；也可在【證明打印】模塊打職工繳費記錄。

悠揚 追問

2026-04-11 14:16

好的，現(xiàn)在清楚在哪查詢繳費記錄了，就是對于從做工資表到計算員工社保與個稅，及在哪里申報繳款有些理不清，老師可以幫我梳理下思路和流程嗎？

樸老師 解答

2026-04-11 14:25

同學(xué)你好
1. 做工資表
應(yīng)發(fā)工資 - 個人社保 - 個人公積金 - 個稅 = 實發(fā)工資
2. 算社保、個稅
 社保：基數(shù)×比例，分單位部分、個人部分
個稅：用個稅扣繳端自動計算
3. 發(fā)工資
扣下個人社保、個稅，余款發(fā)給員工
4. 個稅申報繳款
在**自然人電子稅務(wù)局（扣繳端）**申報并繳稅
5. 社保申報繳款
在電子稅務(wù)局/社保客戶端申報并繳納（單位+個人部分一起交）
6. 分錄思路
 計提工資、單位社保
 發(fā)工資（代扣個人社保、個稅）
繳納社保、繳納個稅

悠揚 追問

2026-04-11 14:28

好的，謝謝老師，這兩天剛?cè)肼氃谘b憑證，遇到不清楚的就來問您了，這個是付給公司為什么用其他應(yīng)收款，不是應(yīng)收賬款呢？

悠揚 追問

2026-04-11 14:29

這是圖片

樸老師 解答

2026-04-11 14:30

因為同一個公司或個人只用一個往來科目

樸老師 解答

2026-04-11 14:30

好的，隨時來問就可以哦

悠揚 追問

2026-04-11 14:44

本公司是小規(guī)模，這個工會經(jīng)費和個稅是每月自動扣的嗎？

悠揚 追問

2026-04-11 14:45

需要自己這邊做些什么操作嗎？

樸老師 解答

2026-04-11 14:53

是需要你們手動申報然后扣款的

悠揚 追問

2026-04-11 14:55

老師，有操作流程嗎？

樸老師 解答

2026-04-11 15:05

個稅：每月在自然人扣繳端申報工資，系統(tǒng)算稅，直接三方扣款。
 工會經(jīng)費：季度在電子稅務(wù)局申報，按**工資總額×0.8%**繳納。