大姐 追問

2026-04-12 10:10

直接這樣做分錄，數據錯多少填多少，是吧

家權老師 解答

2026-04-12 10:12

是的，就是那樣做就行

大姐 追問

2026-04-12 12:05

老師我，再麻煩一下，這筆81900當時支付的全部都是長期借款的利息，我這樣做調整有沒有問題，沖紅那筆19440你之前說過了，我就想知道沖紅的那筆現金該如何調整。麻煩你了

家權老師 解答

2026-04-12 12:09

現在直接這樣沖，不是直接沖財務費用
借：應付利息81900
貸;利潤分配-未分配利潤81900
那個19440是怎么回事呢？記不得了

大姐 追問

2026-04-12 12:42

上面沖紅了是以前做的，我現在沖紅的，借：應付利息，貸：銀行存款，是現在調整的，你可以不用看現在調整的這筆，我知道錯了，主要是幫我看沖紅的那筆分錄，現在該如何調整，81900是支付的利息，當時只記了19440的利息，這筆現金的62460怎么做到利息里

家權老師 解答

2026-04-12 12:56

你去這個分錄的金額是19440，還是81900？
借：財務費用
貸：銀行存款
那么后邊對應金額還是19440和81900
借：應付利息

貸;利潤分配-未分配利潤
跟庫存現金現金沒什么關系哈

家權老師 解答

2026-04-12 12:59

你原來說的
借：財務費用81900
貸：銀行存款是81900
如果要其中19440的費用是正確的
那么就只做部分調整
借：應付利息   81900-19440
貸;利潤分配-未分配利潤  81900-19440
跟庫存現金現金沒什么關系哈

大姐 追問

2026-04-12 12:59

正確的是要把81900全部做進應付利息，當時只做了19440是做錯了

大姐 追問

2026-04-12 13:01

當時不應該把62460做進現金里，應該做進應付利息。現在怎么去調整

家權老師 解答

2026-04-12 13:40

直接說去年你做l賬的分錄和金額，然后正確的分錄和金額應該是怎樣？

大姐 追問

2026-04-12 14:42

前提是81900支付的全是利息
當時做的分錄是借方財務費用-利息支出19440，借方：現金62460
貸方：81900。現在想問老師該怎么調整

家權老師 解答

2026-04-12 14:45

借：應付利息81900

貸;利潤分配-未分配利潤19440  
庫存現金62460