悅悅 追問

2026-04-16 11:27

請老師指點一下怎么做賬務處理

王小龍老師 解答

2026-04-16 11:30

同學您好，您就是分成3個憑證寫，比如您發(fā)的第二個截圖，不要寫在一起，分成倆憑證。

悅悅 追問

2026-04-16 11:44

分開寫，什么意思呢？有什么不同呢

王小龍老師 解答

2026-04-16 11:46

就是一件事，一個業(yè)務，或者同類業(yè)務，寫一個憑證，您的第二憑證截圖，是兩個業(yè)務，一個交沖暫估，一個交付款，不是一個業(yè)務，不要寫在一張憑證上。

悅悅 追問

2026-04-16 12:06

這樣來沖抵暫估的材料款可以嗎？

王小龍老師 解答

2026-04-16 12:08

同學您好，您寫的三個分錄，意思就是1、暫估、2沖暫估、3、預付款，這是三個不同的業(yè)務的賬務體現(xiàn)方式。

王小龍老師 解答

2026-04-16 12:09

這三筆業(yè)務，分別寫在三個不同的憑證上就行。

悅悅 追問

2026-04-16 14:47

請問現(xiàn)在沖抵了以后，這個主營業(yè)務成本這里出現(xiàn)了負數(shù)，這個是什么意思，這樣行嗎

王小龍老師 解答

2026-04-16 14:52

同學您好，一般的原因是，
1、您在暫估的那個憑證和沖暫估的分錄不是一個月份。比如1月份暫估了，3月份沖暫估了，
2、并且3月份正常結轉的金額，小于沖暫估那筆分錄，就會照成負數(shù)
3、理論上。月初第一筆要沖暫估，到了月末，發(fā)票還沒有過來，月末的憑證，還要繼續(xù)暫估，那么您在月末是需要繼續(xù)暫估的。這個操作就是循環(huán)往復，月初沖，月末計提
4、現(xiàn)實中大家為了偷懶，就是先計提暫估，然后等這發(fā)票過來，啥時候發(fā)票來了，我就沖暫估，用發(fā)票在如一次賬，這樣一正一付，對當月的損益是沒有影響的。

悅悅 追問

2026-04-16 15:51

現(xiàn)在是付款就沖暫估了，有問題嗎？是不是需要調(diào)整呢

王小龍老師 解答

2026-04-16 15:52

同學您好，理論上，月初沖暫估，月末等發(fā)票，月末發(fā)票不來，月底接著暫估