倔強的花草 追問

2026-04-26 20:03

你好郭老師，終于是您回答了，暫估：借庫存商品，貸應付賬款暫估

郭老師 解答

2026-04-26 21:17

然后借主營業(yè)務成本
貸庫存商品也做了是吧？如果是的話，借應付賬款
貸庫存商品
借庫存商品
貸利潤分配未分配利潤了，然后再做一遍發(fā)票借庫存商品
貸應付賬款，
借利潤分配未分配利潤
貸庫存商品

倔強的花草 追問

2026-04-26 22:50

我不知道這個時間點是在2025年12月份做合適嗎？是的，當時暫估50萬是當2024年的成本了，不明白為什么還要再做一遍發(fā)票

郭老師 解答

2026-04-27 07:04

做到今年
做到去年12月
今年1-3月的財務報表需要修改了

倔強的花草 追問

2026-04-27 07:45

我的意思是在2025年12月份做，分錄是先沖紅30萬暫估，然后再借庫存商品，貸未分配利潤，借應付賬款暫估，貸庫存商品，然后今年匯算清繳調(diào)增20萬，是這樣嗎

倔強的花草 追問

2026-04-27 07:46

改財務報表也可以，要是做到今年，未分配利潤替換主營業(yè)務成本嗎

郭老師 解答

2026-04-27 07:51

是
不管是做到二五年還是做到2026年都是用利潤分配未分配利潤
不能做主營業(yè)務成本，除非你在2024年才可以做主營業(yè)務成本

倔強的花草 追問

2026-04-27 08:13

我想做在2025年，這個未分配利潤是影響了2025年期初余額嗎？需要改2026年第一季度的財務報表？

郭老師 解答

2026-04-27 12:17

是的對的是的對的

倔強的花草 追問

2026-04-27 12:33

可是您上個回答說再做一遍借庫存商品貸未分配利潤，借應付賬款，貸庫存商品，為什么還要做一次呢，是我哪步驟漏了嗎

郭老師 解答

2026-04-27 12:38

沖暫估的
借應付賬款
貸庫存商品
沖暫估結(jié)轉(zhuǎn)分成本
借庫存商品
貸利潤分配未分配利潤了，




然后再做一遍發(fā)票


收到發(fā)票的入庫
借庫存商品
貸應付賬款，

結(jié)轉(zhuǎn)發(fā)票的成本
借利潤分配未分配利潤
貸庫存商品