遠方 追問

2026-04-29 16:30

老師，我們用的是用友，不是金蝶

董孝彬老師 解答

2026-04-29 16:31

哦哦，請稍等哈，我去看題

董孝彬老師 解答

2026-04-29 16:40

您好，1.問題出在沖銷這一步。咱4月沖銷3月那4萬工資時，分錄方向很可能做反了。正確做法是原路沖回（比如做紅字分錄：貸方 -4萬）。如果咱做成了 借：應付職工薪酬 4萬 ，這個 借方 發生額就會在余額表里把貸方余額往負數的方向拉。

2.按這個順序做就沒錯：在4月份，先做一筆紅字憑證，把3月那張4萬的計提分錄全部沖掉（借貸方科目一樣，金額用負數），再做一筆藍字憑證，重新計提正確的工資。這樣一負一正，數據就干凈了。

3.查一下 應付職工薪酬 科目4月份的明細賬。重點看沖銷的那筆憑證，是不是把 應付職工薪酬 寫在了借方。如果是，把它改成紅字沖銷（在貸方用負數）就行了。改完再看余額表肯定就對了。

遠方 追問

2026-04-29 16:46

老師，您看，我這么做應該是沒有問題的呀

董孝彬老師 解答

2026-04-29 16:50

您好，這個貸方余額，是對的呀，沒有錯

遠方 追問

2026-04-29 16:53

那這個貸方余額是負數現在，要沖回0嗎？做一筆借 應付 ，貸 管理  9767.27？

董孝彬老師 解答

2026-04-29 16:56

您好，不是的，您看錯了，不信，您去看科目余額表，余額在貸方正

遠方 追問

2026-04-29 17:13

這個是這個月該發的呀

董孝彬老師 解答

2026-04-29 17:14

沒有錯呀，發后就平了，現在還沒有寫發放的分錄

遠方 追問

2026-04-29 17:40

老師，我這個月發放工資的已經做分錄了

董孝彬老師 解答

2026-04-29 17:41

對對，發后，您看現在余額為0，正確的中

遠方 追問

2026-04-29 17:45

就是貸方那里有個負的9767.27就感覺哪里不對啊

董孝彬老師 解答

2026-04-29 17:51

您好，這個是本月累計，不是余額