夏雨 追問

2026-04-29 16:44

都是無票收入的，然后有幾個客戶要發票的，人家也不可能這樣開，因為實際不是買一送一

夏雨 追問

2026-04-29 16:47

無票收入，我已經做價格很低了，做了毛利率低

樸老師 解答

2026-04-29 16:52

那你這兩個沒法弄了

夏雨 追問

2026-04-29 16:57

點報損報廢 過期、破損、呆滯賣不掉的，走盤點流程做資產報損，依規核銷庫存，這個辦法怎么弄，實際都沒有貨了，有個把產品，賬面上有40臺，實際才有5臺。

樸老師 解答

2026-04-29 17:03

第一步：做盤點表
把賬面 40 臺、實際庫存 5 臺，盤虧數量 盤虧 35 臺 列清楚，品名、規格、賬面數量、實盤數量、差異數量、原因寫：過期呆滯、報廢無實物。
第二步：走內部審批
盤點表 + 資產報廢審批單，老板簽字審批，注明：實物已損耗、過期無庫存，同意報廢盤虧處理。
第三步：賬務先做盤虧
借：待處理財產損溢
貸：庫存商品 （35 臺對應成本金額）
第四步：審批后結轉報廢
借：管理費用 — 存貨報廢 / 損耗
貸：待處理財產損溢
第五步：關鍵提醒
不用找實物，按盤點差異 + 領導簽字就能合規核銷。
正常呆滯過期報廢，不用進項轉出（一般企業常規處理）。
做完這批賬，賬面庫存就和實際 5 臺對上了，徹底抹平虛掛庫存。

夏雨 追問

2026-04-29 17:07

賬面上970萬庫存，很難切底抹平到真實庫存。，你說前面幾步驟  不用拍照留存，領導簽字就能走報廢嗎？

夏雨 追問

2026-04-29 17:08

970萬庫存量相當于只有100萬的庫存商品，實際的庫存才100萬

樸老師 解答

2026-04-29 17:12

要拍照留存證據才可以

夏雨 追問

2026-04-29 17:17

老師，這些都是虛的 怎么會有拍照留存呢？貨早賣了 公司27年營業積累970萬

樸老師 解答

2026-04-29 17:24

那你這個可能就會有風險哈