丁零 追問

2026-05-04 11:42

是的，就是期初應付職工社保沒有掛賬，然后繳納的時候沖了，現在就掛在借方

劉艷紅老師 解答

2026-05-04 11:45

這個你調平就可以，通過營業外收支調平吧

丁零 追問

2026-05-04 13:43

老師是：借：營業外支出-其他。貸：應付職工薪酬，是這樣嗎？這樣支出也是算了部門的費用是吧

劉艷紅老師 解答

2026-05-04 13:48

借：營業外支出 
貸：銀行存款 
這樣做就可以

丁零 追問

2026-05-04 13:57

我之前已經做賬了就是2024年的時候：現在沖賬應該是“借”營業外支出 ，借：應付職工社保紅字吧

劉艷紅老師 解答

2026-05-04 13:58

借：利潤分配-未分配 
貸：應付職要 
要沖利潤分配

丁零 追問

2026-05-04 14:07

老師哪跨年的沖賬都要做到利潤分配-未分配里嗎？比如將費用掛錯部門

劉艷紅老師 解答

2026-05-04 14:20

是的，跨年的都不能沖現在的費用

丁零 追問

2026-05-04 14:33

比如：2025年一筆社保費：借：銷售費用-社保-A部門，貸：應付職工-社保。現在發現不是A部門，是B部門，我現在2026年沖借：銷售費用-社保-A部門紅字，借：銷售費用-社保-B部門 藍字，這樣操作是不行的是吧，那怎么操作才對

劉艷紅老師 解答

2026-05-04 14:34

這種只是明細錯了，可以不用更改，不影響啥

丁零 追問

2026-05-04 14:37

要改，因為我們部門單獨做利潤的

劉艷紅老師 解答

2026-05-04 14:37

這個直接反結賬，去更正就可以，不用調賬

丁零 追問

2026-05-04 14:40

因為已經分了利潤了，不能更改，如果我實在要沖列

劉艷紅老師 解答

2026-05-04 14:41

借：利潤分配-社保-B部門 
貸：利潤分配-社保-A部門

丁零 追問

2026-05-04 14:43

好的，謝謝老師

劉艷紅老師 解答

2026-05-04 14:44

不客氣，很高興為您服務