紫霞溪影 追問

2026-05-11 11:58

不是，是有25年度的費(fèi)用補(bǔ)入

紫霞溪影 追問

2026-05-11 12:00

是我們總監(jiān)說預(yù)付賬款掛賬太高，要補(bǔ)幾十萬費(fèi)用

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 12:01

這個(gè)直接現(xiàn)在做賬，前面的報(bào)表不要?jiǎng)?nbsp;
借：利潤分配 
貸：預(yù)付賬款

紫霞溪影 追問

2026-05-11 12:03

直接做這一筆分錄就行是嗎，

紫霞溪影 追問

2026-05-11 12:04

資產(chǎn)負(fù)債表年報(bào)未分配利潤就可以少報(bào)這20萬  所得稅匯算清繳的時(shí)候費(fèi)用多報(bào)20萬  然后再納稅調(diào)增是嗎

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 12:09

是的，然后你要調(diào)增處理

紫霞溪影 追問

2026-05-11 12:10

費(fèi)用增加20萬  然后調(diào)增20萬。最終也不用補(bǔ)繳所得稅

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 12:17

費(fèi)用多報(bào)20W是什么意思，是沒有發(fā)票的現(xiàn)在要調(diào)增是？還是說以前的費(fèi)用沒有入賬

紫霞溪影 追問

2026-05-11 12:20

如果做借，以前年度損益調(diào)整  貸 預(yù)付賬款  費(fèi)用增加20萬  同時(shí)需要納稅調(diào)增20萬

紫霞溪影 追問

2026-05-11 12:20

如果直接做  借利潤分配  貸  預(yù)付賬款  就需要納稅調(diào)增補(bǔ)稅了

紫霞溪影 追問

2026-05-11 12:21

是這樣理解的嗎

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 12:24

但你去年并沒有入費(fèi)用，你可以直接把這個(gè)做到今年，到時(shí)匯算清繳調(diào)增就可以

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 12:24

你的理解是對的，利潤分配減少，所以要調(diào)增處理

紫霞溪影 追問

2026-05-11 12:25

好的  明白了  謝謝

劉艷紅老師 解答

2026-05-11 12:30

不客氣，很高興為你服務(wù)