阿寶 追問

2026-05-12 09:20

那短期的周轉(zhuǎn)借款不簽合同也合理吧，借款簽合同這塊兒是雙方商定的還是說有什么要求呢？

小菲老師 解答

2026-05-12 09:20

同學，你好 
簽個協(xié)議比較好

阿寶 追問

2026-05-12 09:31

簽協(xié)議是不是就要交印花稅了，如果稅務(wù)上沒啥要求，想著也就是周轉(zhuǎn)，就不簽合同了，

小菲老師 解答

2026-05-12 09:32

同學，你好 
母子借款不用繳納印花稅

阿寶 追問

2026-05-12 10:30

那不相關(guān)的公司與公司借款合同需要繳納印花稅嗎？借款利息不用交增值稅，但是要交所得稅對吧

小菲老師 解答

2026-05-12 10:31

同學，你好 
應(yīng)繳納印花稅的“借款合同”僅限于銀行業(yè)金融機構(gòu)、經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準設(shè)立的其他金融機構(gòu)與借款人

阿寶 追問

2026-05-12 10:51

現(xiàn)在銀行有針對企業(yè)的那種小微企業(yè)的微業(yè)貸，法人通過手機APP直接就把錢貸到公司賬戶了，還款的時候也是直接法人手機操作一下就還了，就是前期有一個額度審核，審核通過后，只要當年貸款金額不超過這個額度，都是隨借隨還的，這種企業(yè)向銀行貸款的情況，企業(yè)需要繳納印花稅嗎？

小菲老師 解答

2026-05-12 10:52

同學，你好 
需要繳納

阿寶 追問

2026-05-12 16:09

老師，保潔費900，其中會有20的個稅，分錄是不是還得計提一下，分錄突然不會了，借：管理費用-保潔費 880 應(yīng)交稅費個稅20 貸：銀行存款 900，是不是少了計提個稅呢？

阿寶 追問

2026-05-12 16:10

借：管理費用-保潔費 880 貸：應(yīng)交稅費個稅20 貸：銀行存款880；這個是對的是吧，后期交了個稅借：應(yīng)交稅費-個稅20  貸：銀行存款  20

小菲老師 解答

2026-05-12 16:18

不是
借：管理費用900
貸：銀行存款880
應(yīng)交稅費20


借：應(yīng)交稅費20
貸：銀行存款20