寧兒 追問

2026-05-14 08:56

銷售金額怎么計算？取數

寧兒 追問

2026-05-14 08:57

您這分錄不完整吧，我記得學的是要先把固定資產轉清理

小菲老師 解答

2026-05-14 09:00

銷售金額怎么計算？取數 
你銷售多少錢，金額就是多少

小菲老師 解答

2026-05-14 09:01

固定資產要先結轉 
借：固定資產清理 
累計折舊 
貸：固定資產

寧兒 追問

2026-05-14 09:22

那我們要按13%稅率開票，還是3%稅率開票呀？

小菲老師 解答

2026-05-14 09:23

同學，你好 
你是一般納稅人？你之前進項抵扣了嗎？

寧兒 追問

2026-05-14 09:27

這個就不清楚了，我是做兼職的，他們之前有升過一般納稅人，后又恢復為小規模納稅人，不知道處理的是哪個期間的設備，那請問，一般和小規模分別要怎么處理，抵扣過和沒抵扣過又分別怎么處理，關鍵現在要知道怎么開票，用哪個稅率？

小菲老師 解答

2026-05-14 09:28

同學，你好 
之前進項抵扣，現在就用13% 
如果沒有抵扣過，就簡易

寧兒 追問

2026-05-14 09:29

之前進項抵扣，現在就用13% 
如果沒有抵扣過，就簡易           簡易3%，減按2%，選2%這個稅率嗎?

小菲老師 解答

2026-05-14 09:31

同學，你好 
嗯嗯，是的

寧兒 追問

2026-05-14 09:39

麻煩老師發我一個完整的會計分錄，謝謝，另外，如果那時賬面上沒有計提過折舊，怎么辦，現在補計提，然后再處理嗎？他們之前的賬特別亂，我理的頭疼，基本都沒錄卡片，手動計提的臺賬五花八門，有些可能又沒提

小菲老師 解答

2026-05-14 09:39

如果那時賬面上沒有計提過折舊，怎么辦，現在補計提，然后再處理嗎？ 
是的

小菲老師 解答

2026-05-14 09:40

借：固定資產清理  
累計折舊  
貸：固定資產 
 
借：銀行存款  
貸：固定資產清理  
應交稅費-應交增值稅-銷

寧兒 追問

2026-05-14 10:15

另外，銷售公司使用過的固定資產，不考慮營業執照上經營范圍對吧？

小菲老師 解答

2026-05-14 10:16

同學，你好 
嗯嗯，是的，偶爾一次的銷售行為

寧兒 追問

2026-05-14 16:33

公司同事告訴我說公司要把超過8年的機械設備都處理掉，這樣的話，可能就不是偶爾的一次了，2018年的應該全部都要處理掉

小菲老師 解答

2026-05-14 16:59

同學，你好
那要增加經營范圍

寧兒 追問

2026-05-14 17:41

啊，不是吧，那不是操作不了了，那或者今年處理一批，一次性處理，然后明年處理一批，這樣應該也算偶爾一次，不用專門去增加經營范圍吧？

小菲老師 解答

2026-05-14 17:42

同學，你好
這個可以，一年一次