東老師 解答

2026-05-15 16:26

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伊可兒 追問

2026-05-15 16:33

好的，我有個問題想請教一下，如果上一年度暫估的費用是200萬，次年收到發票后可以分兩次沖減嗎？

東老師 解答

2026-05-15 16:33

這個沒問題，可以分兩次的

伊可兒 追問

2026-05-15 16:36

但是我們今年做稅審的那邊說不行，這樣存在人為操作利潤的嫌疑，稅務上不認可，這種說法合規嗎？

東老師 解答

2026-05-15 16:37

我的理解同月分兩次可以，你要是人為操作的嫌疑就不行了

伊可兒 追問

2026-05-15 16:41

那就是說，按照規范的處理方式，計提多少就沖減多少是合適的。如果計提的多，比如上年一共計提500萬，次年一月到票300萬，不足沖減，2月到票300萬，再沖減200萬，這樣做不合規嗎？

東老師 解答

2026-05-15 16:42

你這樣做合理呀，就比如說發票到了，你就沖減了就行

伊可兒 追問

2026-05-15 16:49

也就是說只要發票到了，把上一年度暫估的費用沖減就可以了，但是稅審這邊說尤其是年底的這個暫估，就要一次性沖減的。

東老師 解答

2026-05-15 16:50

肯定不可能呀，發票都沒來了咋能充

伊可兒 追問

2026-05-15 17:04

好的，那我再琢磨琢磨

東老師 解答

2026-05-15 17:04

嗯，幫忙給個五星好評多謝多謝