yang 追問(wèn)

2026-05-18 10:19

那這個(gè)該怎么處理呢？是直接將2026年已經(jīng)計(jì)提的獎(jiǎng)金，通過(guò)什么科目調(diào)整到2025年嗎？

東老師 解答

2026-05-18 10:19

通過(guò)以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整

yang 追問(wèn)

2026-05-18 10:27

比如:2025年的獎(jiǎng)金1000元，在2026年計(jì)提、發(fā)放、申報(bào)了。
直接  借:以前年度損益調(diào)整1000   貸:管理費(fèi)用1000    嗎？
然后通過(guò)匯算清繳中的應(yīng)付職工薪酬那個(gè)表調(diào)整這1000元？

東老師 解答

2026-05-18 10:28

對(duì)的，是的，是這么調(diào)整

yang 追問(wèn)

2026-05-18 10:31

這個(gè)就不需要修改2025年第四季度的報(bào)表了吧

東老師 解答

2026-05-18 10:32

對(duì)，不需要修改四季度申報(bào)表

yang 追問(wèn)

2026-05-18 10:36

好的，謝謝老師

東老師 解答

2026-05-18 10:36

沒(méi)事，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，多謝多謝

yang 追問(wèn)

2026-05-18 10:43

對(duì)了，老師，我們2026年申報(bào)這筆獎(jiǎng)金個(gè)稅的時(shí)候，產(chǎn)生了個(gè)稅費(fèi)用，這個(gè)有什么影響嗎？需要調(diào)整嗎？

東老師 解答

2026-05-18 10:44

個(gè)稅沒(méi)有影響，不影響損益金額