樸老師 解答

2026-05-24 21:44

1. 鎖定啟用月份、會(huì)計(jì)制度、計(jì)稅類型，確定后無法更改
2. 資產(chǎn)負(fù)債權(quán)益錄入建賬期初數(shù)，損益類余額填0，補(bǔ)齊前期累計(jì)發(fā)生額
3. 往來、存貨、固定資產(chǎn)明細(xì)核對(duì)準(zhǔn)確，錄完務(wù)必試算平衡
4. 舊賬數(shù)據(jù)紊亂優(yōu)先憑原始單據(jù)核數(shù)，偏差大可后期做憑證調(diào)整
5. 建賬前備份舊賬，賬套啟用后不能修改期初數(shù)據(jù)
6. 完工核對(duì)資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表數(shù)據(jù)無誤再正常做賬

如意的電話 追問

2026-05-24 22:43

老師你說的第2點(diǎn)，意思是損益類期初額是寫0，要填寫累計(jì)發(fā)生額的意思嗎？但是舊賬太亂了，我應(yīng)該怎么填寫累計(jì)發(fā)生額呢？或者說我要怎么做才能確保累計(jì)發(fā)生額是對(duì)的呢？

樸老師 解答

2026-05-24 22:45

1. 損益類期初余額統(tǒng)一填0
2. 累計(jì)發(fā)生額優(yōu)先按往期報(bào)稅利潤(rùn)表數(shù)據(jù)填報(bào)
3. 數(shù)據(jù)核對(duì)盈虧勾稽相符，差額歸入管理費(fèi)用調(diào)整
4. 建賬當(dāng)月起規(guī)范記賬即可

如意的電話 追問

2026-05-24 23:24

老師，我是打算今年6月建新賬，你說的優(yōu)先按往期報(bào)稅利潤(rùn)表數(shù)據(jù)填報(bào)里的往期是指今年1月到5月的數(shù)據(jù)嗎？去年的要不要管？

樸老師 解答

2026-05-25 06:52

對(duì)的，就是今年1-5月的