哐哐 追問

2026-05-25 08:44

我們是一般納稅人，不是專門從事二手車批發的，我們主要是做農機銷售的，增值稅也是免稅的

暖暖老師 解答

2026-05-25 08:45

你們購進扣過？沒抵扣的話按2%

哐哐 追問

2026-05-25 08:52

對的 購進沒有扣除過

哐哐 追問

2026-05-25 08:53

老師，比如我們開的二手車銷售發票，上面金額是18000（免稅的），增值稅銷售表上金額應該填多少

暖暖老師 解答

2026-05-25 08:53

那就是按3%減按2%繳納增值稅

哐哐 追問

2026-05-25 09:02

金額是18000，按3%減按2%是多少呀，金額填多少

暖暖老師 解答

2026-05-25 09:03

金額是18000/1.03=17475.73
稅額是計算17475.73*2%=349.51

哐哐 追問

2026-05-25 09:16

老師，就是增值稅金額按照17475.73元報的話，開票金額是18000，到時候匯算清繳比對少下數呢，這個應該怎么處理

哐哐 追問

2026-05-25 09:16

這個確認收入也是17475.73元，還是按照開票系統的18000元確認收入呀

暖暖老師 解答

2026-05-25 09:17

多余的金額計入營業外收入

哐哐 追問

2026-05-25 09:43

那這樣的話，比如開票系統上顯示收入是18000元，但我申報的主營業務收入是17475.73元，相當于企業所得稅的收入申報數少于增值稅開票數，這種會對比的吧

暖暖老師 解答

2026-05-25 09:45

這個沒辦法！事情這樣規定的