學無止境 追問

2024-04-10 15:30

哦老師，小規模納稅人，1.季度沒有超過30萬，未開票收入填寫到免稅銷售額中，2.季度超過30萬，未開票收入填寫到第一行 應納增值稅銷售額3%征收率中去嗎？

學無止境 追問

2024-04-10 15:31

老師，這個計算交的增值稅和城建稅也沒有錯吧

朝朝老師 解答

2024-04-10 15:43

親，以下理解正確
小規模納稅人，
1.季度沒有超過30萬，未開票收入填寫到免稅銷售額中，
2.季度超過30萬，未開票收入填寫到第一行 應納增值稅銷售額3%征收率中

朝朝老師 解答

2024-04-10 15:48

親，增值稅和城建稅沒問題。
城建稅=增值稅536.37*5%/2=13.41
貴司在縣城或鎮，按5%沒問題