moon. 追問

2026-05-29 11:22

老師 比如發生額是5000元 在申報表中怎么填寫呢？這是全額調增嗎？

暖暖老師 解答

2026-05-29 11:22

營業收入的15%以內可以全部扣除

moon. 追問

2026-05-29 11:27

老師 在調整明細表中 第4行中第三條本年計算扣除限額的基數 是填寫什么呀 全年的收入金額嘛？

暖暖老師 解答

2026-05-29 11:27

全年的營業收入金額

moon. 追問

2026-05-29 11:33

老師 業務招待費是不是等于 管理費用與銷售費用的業務招待費科目的合計金額？

暖暖老師 解答

2026-05-29 11:33

是的，應該是自動取數

moon. 追問

2026-05-29 11:35

自動取數的 金額只是管理費用中的業務招待費 金額 我需不需要把銷售費用中的業務招待費 加上去呢？

暖暖老師 解答

2026-05-29 11:36

那就不要管！不用管

moon. 追問

2026-05-29 11:37

老師 什么意思？不需要加銷售費用中的業務招待費嗎？

暖暖老師 解答

2026-05-29 11:38

是的！系統不取數就不用自己確認

moon. 追問

2026-05-29 11:45

老師 納稅主表中營業稅金及附加的金額 是不是取 財務報表利潤表中的營業稅金及附加？

暖暖老師 解答

2026-05-29 11:52

是的你說的是正確的

moon. 追問

2026-05-29 11:53

老師 我填寫的數據是跟財務報表一致 但是 系統提示對比不成功：您報送的2025年度《企業所得稅年度納稅申報表A表》中“稅金及附加”【51373.87】不等于同年度允許在企業所得稅前扣除稅（費）種本年合計應納稅（費）額【4515.24】，請核實企業所得稅年報的“稅金及附加”填寫是否正確，如有疑問請聯系主管稅務機關

暖暖老師 解答

2026-05-29 11:53

你有往年的稅金及附加？

moon. 追問

2026-05-29 12:22

可能有一小部分的 24年的 老師 那現在怎么辦？

暖暖老師 解答

2026-05-29 12:27

24年的不可以扣除的在25年

moon. 追問

2026-05-29 12:28

老師 那我在這次匯算的時候把24年減出來就可以了嗎？賬套是否保持不變？

暖暖老師 解答

2026-05-29 12:31

除非回去到結賬的

moon. 追問

2026-05-29 12:32

老師 我沒懂 這個是什么意思？

暖暖老師 解答

2026-05-29 12:35

反結賬到24年的賬套