apple老師 解答

2026-06-05 16:41

按照題目順序一步步給你寫出來。

第1：期初現金=8000

第2：可回收月初應收賬款=4000*80%=3200
第3：可回收當月應收賬款=50000*0.5=25000

因此，
可動用現金=36200

apple老師 解答

2026-06-05 16:43

第4：本月支付長期借款利息=20000*9%/12=150

第5：支付當月采購材料款=8000*70%=5600

第6：當月支付工資=8400

apple老師 解答

2026-06-05 16:44

第7：支付3項費用=20000-4000=16000

第8：支付設備款=10000

第9：其他支出=1900

apple老師 解答

2026-06-05 16:45

本期支出合計
=150 加 5600 加 8400 加 16000 加 10000 加 1900
=42050

因此
現金余卻=36200-42050=5850

apple老師 解答

2026-06-05 16:49

算出來，現金短缺，因 此，要向銀行借款

1）借款金額為1000的整數倍
2）月末現金不能低于6000元，

3）月末要支付利息，年利率=6%

因此，假定要借款為X

那么

【X*(1-0.5%)-5850】大于等于 6000

從而解出
X=11909

應該借 12000元