麗梅 追問

2018-07-30 18:48

那就是說，我們公司在異地代開的這張發票在這邊申報的時候不用申報增值稅，報企稅的時候就把這邊收入算進去，預交的企稅也填進去就可以了，是嗎？

姜老師 解答

2018-07-30 18:56

不是的，你是代開的發票啊！全額20萬是這樣嗎？

麗梅 追問

2018-07-30 18:59

是的，我們是小規模納稅人，不含稅收入20萬，深圳內這個月不含稅收入是30萬，具體我應該怎樣申報增值稅和企稅呢？

姜老師 解答

2018-07-30 19:04

小規模企業增值稅是季度報表。根據實際收入申報50萬元，應交增值稅按50要和稅率3%計算為1.5萬元，異地發票是預繳增值稅20×3%=0.6萬元，實際應繳納1.5-0.6=0.9萬元。

姜老師 解答

2018-07-30 19:05

所得稅根據實際繳納，季度利潤表看你的累計利潤是多少？然后計算所得稅額。