怎么看科目余額表上的本期發(fā)生額嗎？

江老師

職稱：高級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師

2018-08-15 16:47

直接看科目明細(xì)表可以看到本期發(fā)生額，科目余額表數(shù)據(jù)中第三列、第四列數(shù)據(jù)也是本期發(fā)生額，就是第三列是本期借款發(fā)生額、第四列數(shù)據(jù)是本期貸方發(fā)生額，第一列是期初借方余額、第二列是期初貸方余額，第五列是本年借方發(fā)生額累計(jì)數(shù)，第六列是本年貸方發(fā)生額的累計(jì)數(shù)，第七列是借方期末余額，第八列是貸方期末余額

65sdibenxa 追問(wèn)

2018-08-15 16:51

老師這些在快帳財(cái)務(wù)軟件上都是自動(dòng)生成的嗎？

江老師解答

2018-08-15 16:52

快賬財(cái)務(wù)軟件也是可以自動(dòng)生成的，就是自己輸入憑證不要出問(wèn)題就行了。明細(xì)賬總賬這些內(nèi)容都可以自動(dòng)生成

65sdibenxa 追問(wèn)

2018-08-15 16:56

老師，幫我看看這樣結(jié)轉(zhuǎn)有問(wèn)題嗎？

江老師解答

2018-08-15 17:03

這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)沒(méi)有問(wèn)題，當(dāng)然為了賬目的更簡(jiǎn)單些，可以將本年利潤(rùn)刪除一行，最后自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)差額處理，這個(gè)賬務(wù)處理更清晰

65sdibenxa 追問(wèn)

2018-08-15 17:24

我的管理費(fèi)用寫(xiě)在貸方，是不是寫(xiě)反了？

江老師解答

2018-08-15 17:31

這個(gè)沒(méi)有寫(xiě)反，管理費(fèi)用報(bào)銷時(shí)計(jì)入借方，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)時(shí)，從貸方結(jié)轉(zhuǎn)走
結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是
借：本年利潤(rùn)
貸：管理費(fèi)用——各明細(xì)科目