徐阿富老師 解答

2018-08-22 18:11

進貨數可以先暫估入庫，

張張 追問

2018-08-22 18:14

還有一個問題，比如我入庫3000噸，而我開出去就2500噸，到時我就結轉2500噸的成本，這樣處理對嗎，庫存商品可以有庫存的吧？

徐阿富老師 解答

2018-08-22 18:59

你好，對的，按實際出庫轉成本可以有庫存。

張張 追問

2018-08-22 19:14

7月份多開的，已經按賬面繳稅了，就是說我做賬的時候結轉成本是不是只能按我進項的部分結轉

張張 追問

2018-08-22 19:15

按理說是按我開出去的部分結轉成本，但是現在是多開，如果這樣做，我的庫存商品就變成負數，所以不能這樣做對嗎

徐阿富老師 解答

2018-08-22 19:16

你好，先暫估入庫一部分，庫存不能負數的。

張張 追問

2018-08-22 19:19

我先做一筆暫估入庫的分錄，然后按我實際出庫的噸數結轉成本？那如果我根據我進項的部分結轉成本，多開部分我下個月少開，這樣處理可以不？

徐阿富老師 解答

2018-08-22 19:21

你好，對的，這樣處理才對，然后下月暫估的沖紅掉。

張張 追問

2018-08-22 19:34

這樣啊，分錄：借：庫存商品   貸：應付賬款-暫估應付款，這樣對嘛

徐阿富老師 解答

2018-08-22 20:32

你好，不是的，按照開票數量轉成本的，因為你結轉的數量不夠，所以要暫估啊

張張 追問

2018-08-22 20:58

不是暫估庫存商品入庫？

徐阿富老師 解答

2018-08-22 21:00

你好，對啊，因為你開出去大于實際進貨數，要你暫估啊，怎么了？

張張 追問

2018-08-22 22:21

老師：是暫估入庫商品，借：庫存商品-暫估入庫   貸：應付賬款，這樣正確嘛

徐阿富老師 解答

2018-08-22 22:23

你好，對的正確的，不含稅金額暫估。