段會計 追問

2018-09-05 16:58

能寫一下分錄嗎？

段會計 追問

2018-09-05 17:01

借原材料100，應交稅費，應交增值稅帶抵扣進項稅額16，貸銀行存款116，后期認證了做分錄借應交稅費，應交增值稅進項稅額16，貸應交稅費，應交增值稅待抵扣進項稅額嗎

宋生老師 解答

2018-09-05 17:08

您好！是的，就是你說的這樣做分錄

段會計 追問

2018-09-05 17:25

還有老師資產負債表里的應交稅費的余額是不是就是上一個月的未交國地稅合計

宋生老師 解答

2018-09-05 17:27

您好！不一定了。一般納稅人一般都不等于。

段會計 追問

2018-09-05 17:29

這個我是不很明白，一般不都是一月一月交的的啊

宋生老師 解答

2018-09-05 17:33

你好！是的。但是有可能進項很多啊。就有可能是負數了。

段會計 追問

2018-09-05 18:37

沒有欠繳稅款，但應交稅費余額有10000多，正常嗎？

宋生老師 解答

2018-09-06 09:45

您好！你可以看看明細，看是怎么產生的