meizi老師 解答

2018-10-24 16:20

一般給小規模開票的話是不建議開專票的  最好是退回開普票 給小規模 因為小規模不可以認證  如不按期認證、抵扣會形成滯留票，稅務機關通過金稅系統的大數據比對，對于滯留票要進行追蹤、稽查。可能會喊你們情況說明的  一般是針對一般納稅人來說的

李志紅 追問

2018-10-24 16:40

就是說對小規模沒有影響，影響的是一般納稅人，會對一般納稅人形成滯留票，讓一般納稅人寫說明，對嗎？

李志紅 追問

2018-10-24 16:40

說明的內容寫什么呢？

meizi老師 解答

2018-10-24 16:41

你好 是的   對于小規模來說的話 最好收普票 不要收專票

李志紅 追問

2018-10-24 16:43

是小規模會形成滯留，然后會查到一般納稅人，一般納稅人寫說明，影響一般納稅人對吧？

meizi老師 解答

2018-10-24 16:47

稅務局會做對比 對未抵扣的增值稅專用發票進行調查，查到了小規格未抵扣的發票，會要求開票方寫未抵扣說明   但是有些稅務局可能會要求開票方和受票方都需要提供關于業務開展的詳細資料，說明未抵扣的具體原因，所以對于小規模開說 最好還是開具普通發票好。

李志紅 追問

2018-10-24 16:49

老師，我想知道是對小規模形成滯留票，還是對一般納稅人形成滯留票？

meizi老師 解答

2018-10-24 17:13

你好 發票開出來小規模收到不能認證抵扣 形成滯留票  是會對開票方有影響的 一般會情況說明  金額大可能會查賬  對于小規模來說不會很大的影響的   只要雙方存在真實的業務

李志紅 追問

2018-10-25 14:25

謝謝老師

meizi老師 解答

2018-10-25 14:29

你好 是的   說明內容到時看稅局會給具體模板不 沒有模板按實際情況寫清楚 給稅局即可

李志紅 追問

2018-10-25 14:30

好的，謝謝老師

meizi老師 解答

2018-10-25 14:31

不客氣 希望能幫到你 如果滿意請給予評價 謝謝