語 涵 追問

2018-11-01 09:48

因為是17年的發票，我們的私立醫院在籌建期，我也不清楚具體業務，服務開票名稱只寫了洗浴

meizi老師 解答

2018-11-01 09:53

是招待客戶的做銷售費用 招待費  如果是領導用的 做福利費  你自己判斷下業務做賬

語 涵 追問

2018-11-01 09:54

好的，我們的領導用的

meizi老師 解答

2018-11-01 09:55

好的  根據實際業務做即可

語 涵 追問

2018-11-01 09:57

那就是借管理費用  –福利費  
                貸 其他應付款  –個人
籌建期老板自己掏錢的

meizi老師 解答

2018-11-01 10:00

借方管理費用 福利費 貸方應付職工薪酬 借方應付職工薪酬貸方其他應付款-老板  這個要走應付職工薪酬過度的

語 涵 追問

2018-11-01 10:03

那餐飲招待費住宿費不用過度吧？

meizi老師 解答

2018-11-01 10:04

如果是客戶的餐飲和招待費 直接做借方銷售費用 招待費貸方銀行或者現金   職工的才需要走應付職工薪酬過度 這個是要求

語 涵 追問

2018-11-01 10:07

現在是籌建期公戶沒錢，資金支出全部是老板個人付，這個也要做應付職工薪酬？

meizi老師 解答

2018-11-01 10:08

你好 也是需要走應付職工薪酬  墊付貸方掛其他應付款 掛往來即可

語 涵 追問

2018-11-01 10:08

醫院籌建都是辦理業務招待領導用的

meizi老師 解答

2018-11-01 10:10

是公司領導的話 做福利費 需要走應付職工薪酬科目   是公司以外的人員做業務招待費  就直接做就行

語 涵 追問

2018-11-01 10:13

是公司外的領導招待，也就是政府部門的領導

meizi老師 解答

2018-11-01 10:14

你好 那就計入借方管理費用 -業務招待費貸方銀行或者現金 就行

語 涵 追問

2018-11-01 10:26

如果直接計入現金等的話最后給老板退出來怎么退？是不是得計入其他應付款？

meizi老師 解答

2018-11-01 10:29

你好 我是直接寫的貸方銀行或者現金  你按你實際業務來寫就行 如果你是墊付的貸方做其他應付款   老板墊付你到時公司還給老板就沖其他應付款了