安琪???? 追問

2018-11-06 10:40

借:管理費(fèi)用-工資，貸:銀行存款，對(duì)嘛，還用做其他分錄嘛

鄒老師 解答

2018-11-06 10:43

你好，明細(xì)通常是保潔費(fèi) 
不需要做其他了

安琪???? 追問

2018-11-06 14:32

老師，我們是小規(guī)模，建筑勞務(wù)公司，下面有班組，沒跟他們簽勞動(dòng)合同，以工資形式發(fā)放進(jìn)度款和結(jié)算款，打給班組長一人，有工資表和授權(quán)委托書以及不繳納社保說明書等，我分錄應(yīng)該怎么做？是借:勞務(wù)成本，貸:應(yīng)付職工薪酬-工資，借:應(yīng)付職工薪酬-工資，貸:銀行存款，還是直接做，借:銷售費(fèi)用-工資，貸:應(yīng)付職工薪酬-工作，借:應(yīng)付職工薪酬-工資，貸:銀行存款？應(yīng)該怎么做，求指點(diǎn)

安琪???? 追問

2018-11-06 14:33

還是工程施工

鄒老師 解答

2018-11-06 15:08

你好，你單位是提供純勞務(wù)，還是提供建筑工程施工？

安琪???? 追問

2018-11-06 15:17

我們是跟班組簽工程安裝承攬合同，下面的班組都是通過招標(biāo)找的或者項(xiàng)目經(jīng)理找的，不是勞務(wù)派遣

鄒老師 解答

2018-11-06 15:18

你好，這種情況應(yīng)當(dāng)通過工程施工科目核算的

安琪???? 追問

2018-11-06 15:19

能麻煩老師寫一下具體的分錄嘛

安琪???? 追問

2018-11-06 15:20

能麻煩老師寫一下具體的分錄嘛

鄒老師 解答

2018-11-06 15:24

你好借；工程施工 ——合同成本      貸；銀行存款等科目

安琪???? 追問

2018-11-06 15:26

但是我們是給他們以工資形式發(fā)的，二級(jí)科目也是合同成本嘛？工資不可以是嘛？

鄒老師 解答

2018-11-06 15:32

你好，三級(jí)科目你可以通過人工費(fèi) 核算  
借；工程施工 ——合同成本——人工費(fèi)   貸；銀行存款等科目