美滿的板凳 追問

2018-11-26 11:21

暫估入賬，后續供應商也沒辦法取得進項票進來，匯算清繳調整哪個科目

美滿的板凳 追問

2018-11-26 11:23

主要是后續供應商也沒辦法開票進來

張艷老師 解答

2018-11-26 11:24

調整主營業務成本的金額。要調減的。

美滿的板凳 追問

2018-11-26 11:25

暫估的話是不結轉成本嗎，沒進項票怎么辦

張艷老師 解答

2018-11-26 11:26

就是因為沒有進項發票才做暫估的，建議要求供應商及時開具發票。

美滿的板凳 追問

2018-11-26 11:28

暫估要結轉到主營業務成本嗎，

美滿的板凳 追問

2018-11-26 11:28

已經確定供應商沒辦法開票，但老板要去要開票出去

張艷老師 解答

2018-11-26 11:32

1、需要正常結轉主營業務成本的。 
2、由于沒有取得進項專票，那么就是按銷售收入全額計算增值稅了。

美滿的板凳 追問

2018-11-27 09:41

我們是小規模企業，沒有進項怎么繳稅

張艷老師 解答

2018-11-27 13:25

既然是小規模納稅人，是不能抵扣進項的就是按銷售收入計算瀟應交稅費應交增值稅了這個就是需要繳納的增值稅，如果符合月份銷售額不超過3萬元季度不超過9萬元的話，是享受免征增值稅優惠。